第三部分：玉林市图书馆2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）玉林市图书馆2021年度总收入1439.59万元，其中本年收入1364.86万元, 较2020年度决算数减少1285万元，下降48.49%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1141万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加122.35万元，增长12.01%，主要原因是项目支出经费中，玉林市图书馆运营维护费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入223.86万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少1406.18万元，下降86.27%，主要原因是2021年预算批复玉林市图书馆新馆建设项目经费1000万元，玉林市图书馆新馆建设支付款进入后期，根据当年支付可完成进度，财政局收回402万元，实际下达598万元，我单位共申请支付594.26万元，实际支付成功223.86万元，370.41万元2021年已按程序申请，财政未支付，资金支付率为36.82%。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无此项收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无此项收入。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无此项收入。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2020年度决算数减少1.17万元，下降100%，主要原因是该项已调入非税收入上缴财政，不在此项计入。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无此项收入。

8.上年结转和结余74.74万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少295.46万元，下降79.81%，主要原因是2020年结转经费减少。

（二）本部门2021年度总支出1439.59万元，其中本年支出1439.59万元, 较2020年度决算数减少1580.48万元，下降52.33%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0万元。

较2020年度决算数减少0.5万元，下降100%，主要原因是本年度无此项经费预算支出。

2.文化旅游体育与传媒支出(类)1002.16万元：主要用于人员经费、免费开放经费、古籍普查保护经费、文化信息资源共享工程经费、公用经费、图书馆运营维护费、文献资源购置费等支出。

较2020年度决算数减少147.92万元，下降12.86%，主要原因是文化信息资源共享工程经费减少、财政未支付部分文献资源购置费、单位职业年金经费由文化旅游体育与传媒支出(类)调整为社会保障和就业支出(类)。

3.社会保障和就业支出(类)116.01万元：主要用于事业单位离退休人员经费、单位基本养老经费、单位职业年金经费等支出。

较2020年度决算数增加42.41万元，增长57.62%，主要原因是单位职业年金经费由文化旅游体育与传媒支出(类)调整为社会保障和就业支出(类)。

4.卫生健康支出(类)45.69万元：主要用于事业单位医疗、公务员医疗补助、其他行政事业单位医疗等支出。

较2020年度决算数减少0.7万元，下降1.51%，主要原因是其他行政事业单位医疗中的生育保险费因医保局未划扣而没有产生支出。

5.城乡社区支出(类)223.86万元：主要用于玉林市图书馆新馆建设项目经费支出。

较2020年度决算数减少1406.18万元，下降86.27%，主要原因是2021年预算批复玉林市图书馆新馆建设项目经费1000万元，玉林市图书馆新馆建设支付款进入后期，根据当年支付可完成进度，财政局收回402万元，实际下达598万元，我单位共申请支付594.26万元，实际支付成功223.86万元，370.41万元2021年已按程序申请，财政未支付，资金支付率为36.82%。

6.住房保障支出(类)51.2万元：主要用于单位住房公积金支出。

较2020年度决算数增加8.87万元，增长20.95%，主要原因是2020年人员总工资有所增加，以2020年总工资为基数核算的住房保障支出(类)随之增加。

7.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是我单位无此项支出。

8.年末结转和结余0.68万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少74.67万元，下降99.1%，主要原因是财政实行零基预算，年底剩少量基本户待扣缴职工的单位社保经费。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市图书馆2021年度一般公共预算财政拨款支出1215.06万元，较2020年度决算数减少97.84万元，下降7.45%。其中：基本支出754.85万元，项目支出460.21万元。

玉林市图书馆2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1079.93万元，支出决算为1215.06万元，完成年初预算的112.51%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0万元。主要原因是本年度无此项经费预决算支出。

（二）文化旅游体育与传媒支出(类)年初预算为854.69万元，支出决算为1002.16万元，完成年初预算的117.25%。预决算差异在于决算支出含财政结转经费支出。主要用于本单位职工的人员经费、公用经费、新馆物业管理费及运行维护维修费、纸质期刊报纸采购、数字化服务及数据库使用年费、免费开放服务等支出。

（三）社会保障和就业支出(类)年初预算为119.15万元，支出决算为116.01万元，完成年初预算的97.36%。预决算差异在于有人员调离、退休等情况减人原因变动引起的支出差异。主要用于单位养老保险、单位职业年金、退休人员生活补助、改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助等支出。

（四）卫生健康支出(类)年初预算为54.88万元，支出决算为45.69万元，完成年初预算的83.25%。预决算差异在于有人员调离、退休等情况减人原因及决算支出含财政结转经费支出引起的支出差异。主要用于单位医疗保险、公务员医疗保险、工伤保险等支出。

（五）住房保障支出(类)年初预算为51.2万元，支出决算为51.2万元，完成年初预算的100%。预决算没有差异。主要用于单位住房公积金支出。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出754.85万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出692.06万元，完成年初预算的133.57%。预决算差异主要在于增量绩效增加及按照《2021年政府收支分类科目》部分商品和服务支出归属工资福利支出。

（二）商品和服务支出36.66万元，完成年初预算的52.29%。预决算差异主要是按照《2021年政府收支分类科目》部分支出归属工资福利支出。

（三）对个人和家庭的补助支出22.11万元，完成年初预算的101.9%。预决算差异主要是当年有人员退休追加本类支出。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

玉林市图书馆2021年度政府性基金支出223.86万元，较2020年度决算数减少1406.18万元，下降86.27%。其中：基本支出0万元，项目支出223.86万元。

玉林市图书馆2021年度政府性基金支出年初预算为1000万元，支出决算为223.86万元，完成年初预算的22.39%。

城乡社区支出(类)年初预算为1000万元，支出决算为223.86万元，完成年初预算的22.39%。预决算差异主要在于玉林市图书馆新馆建设支付款进入后期，根据当年支付可完成进度，财政局收回402万元，实际下达598万元，我单位共申请支付594.26万元，实际支付成功223.86万元，370.41万元2021年已按程序申请，财政未支付，资金支付率为36.82%。主要用于玉林市图书馆新馆建设项目后续尾款经费支出。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市图书馆2021年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市图书馆2021 年度国有资本经营预算支出年初预算为0 万元，支出决算为0万元。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.6万元，完成年初预算的80.97%，比上年减少0.12万元，主要原因是疫情影响，当年公务接待次数减少。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.6万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，比上年增减0万元，原因是本单位无此项预算及支出。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，比上年增减0万元，原因是本单位无此项预算及支出。

公务用车运行支出0万元，比上年增减0万元，原因是本单位无此项预算及支出。

（三）公务接待费支出0.6万元，完成年初预算的80.97%， 比上年减少0.12万元，原因是疫情影响，当年公务接待次数减少。国内公务接待批次5次，人次51次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额223.32万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出223.32万元。授予中小企业合同金额223.32万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额163.32万元，占授予中小企业合同金额的64.48%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备3台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，“玉林市图书馆新馆运营维护费”、“玉林市图书馆文献资源购置费”项目  共2个，共涉及资金319.95万元，占一般公共预算项目支出总额的69.52%。组织对2021年度“玉林市图书馆新馆建设项目经费”1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金223.86万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

组织对“玉林市图书馆新馆运营维护费”、“玉林市图书馆文献资源购置费”、“玉林市图书馆新馆建设项目经费”等3个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出319.95万元、涉及政府性基金预算支出223.86万元。从评价情况来看，3个项目都基本完成了玉林市图书馆年初的绩效目标，并且做到了细化和量化目标，项目符合经济社会发展规划和我馆年度工作计划，项目调整已履行相关手续，项目资金分配符合我馆各项财务管理规定，资金使用情况合理。项目有效地提升了图书馆服务读者的能力和服务质量，使得借阅数量和读者进馆数量不断上升，带来了良好的社会效益和可持续影响效益。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）我部门根据年初设定的绩效目标，玉林市图书馆新馆运营维护费项目自评得分为95 分，项目全年预算数为300万元，执行数为280万元，完成预算的93.3%。发现的主要问题及原因：新馆运行维护涉及范围较大，需要充足的经费才能保障新馆正常运转。下一步改进措施：我单位应积极探索符合图书馆经费保障机制的建立，切实加强后勤保障经费的管理，厉行节约、充分发挥资金的使用效益。
   （2）根据年初设定的绩效目标，玉林市图书馆文献资源购置费项目自评得分为92分，项目全年预算数为100万元，申请支付99.95万元，执行数为39.95万元，另外60万元财政未支付，完成预算的39.95%。发现的主要问题及原因：对比《玉林市文化发展“十三五”规划》全市人均1.2册藏书的目标，本馆藏书数量、种类不足。资金支付率低，财政未能及时支付相应款项。下一步改进措施：建议按玉林市人均1元/年的标准增加购书经费，积极与财政局沟通，加快项目经费后续支出进度。
   （3）根据年初设定的绩效目标，玉林市图书馆新馆建设项目自评得分为90 分，项目全年预算数为1000万元，收回402万元，下达598万元，我单位共申请支付594.26万元，执行数为223.86万元，另外370.41万元财政未支付，完成预算的22.39%。发现的主要问题及原因：资金支付率低，经费支出缓慢，财政未能及时支付相应款项。下一步改进措施：积极与财政局沟通，加快项目经费后续支出进度。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：玉林市图书馆2021年度决算公开报表及预算项目绩效自评表